Примерно раз в год интерес к транспортному налогу очень сильно подогревается со стороны автолюбителей. Это время наступает в весенний период, когда подходит период государству собирать «урожай», а именно налоги! Вот тогда автолюбители и хватаются  за голову, ведь порой налог за старенькую Infinity может составить тысяч 40. Вот тут как же не задуматься над тем, как снизить налог, а то и вовсе уйти от его оплаты. Так давайте об этом подумаем и поговорим в этой статье!

Налоговая база для транспортного налога измеряется в лошадиных силах

 Собственно не зря мы в самом начале сказали о том, что старенькая Infinity или Porsche выходит по налогу не дешевле, нежели скажем КАМАЗ. Вот такой парадокс. Не смотря на то, что КАМАЗ возит десятки тонн груза, а у легковой машины это будет 2-3 тонны. Все дело в том, что налоговая база, рассчитываемая для машин исходя из мощности, которая измеряется в лошадиных силах. Есть небольшие поправки, но они не играют столько значительной роли. Такое положение дел прописано «библией» нашего налогового законодательства, а именно в НК РФ, статье 359 пункта 1 и подпункта 1.1. При этом согласно этой же статьи, но пункта 2, налог рассчитывается отдельно по каждому транспортному средству. Несколько машин, значит заплати за каждую…

Кто должен платить транспортный налог

Собственно здесь и так понятно, что налог должен платить собственник, а вернее тот, на кого именно поставлено на учет ТС. Об этом написано в статье 357 НК РФ. Остается лишь сделать замечание, что если собственников несколько, то каждый должен платить или не платить налог в той доли, в которой он обладает машиной.
 Теперь же о суммах налога у нас в России по разным регионам и областям.

Налог на автомобили в разных регионах и областях нашей страны

Этот абзац будет, пожалуй, самым интересным. Ведь из него можно будет узнать сколько же берут налог в разных областях и регионах. А в итоге прикинуть насколько лучше или хуже у вас, чем у них.
 Здесь вначале надо даже посмотреть не по областям, а по тому, что рекомендуется, то есть то, из чего исходят федеральные органы управления, предоставляя возможности для местных органов. Открываем статью 361 НК РФ и смотрим пункт 1, в котором есть таблица. Мы приведем не все, но наиболее нужное для автомобилистов и мотоциклистов.

Наименование объекта налогообложения

Налоговая ставка (в рублях)

Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

 

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно

2,5

свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно

3,5

свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно

5

свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно

7,5

свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)

15

Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

 

до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно

1

свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно

2

свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)

5

Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

 

до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно

5

свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)

10

Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

 

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно

2,5

свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно

4

свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно

5

свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно

6,5

свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)

8,5

Собственно вроде и ставки не такие уж и большие, пока не начнешь читать дальше. Ведь в пункте 2, все той же статьи, написано о возможности уменьшения или увеличения ставок. Но кто же у нас уменьшает? Тем более, что уменьшать ставку для машины до 150 л.с нельзя! Также можно внести поправки в зависимости от года выпуска и экологического класса. Собственно давайте теперь о том, какие по факту получаются ставки «на местах».

Категория и мощность
двигателя
(л.с.)

Москва

С-Петербург

Амурская

Белгород

Нижегородская

Курган

Челябинск

Чеченя

Магадан

Забайкальский

рубли

легковой автомобиль до 100

12

24

15

15

22,5

10

7,7

7

6

7

легковой автомобиль 100–150

35

35

21

25

31,5

27

20

11

8

10

легковой автомобиль 150–200

50

50

30

50

45

50

50

24

12

20

легковой автомобиль 200–250

75

75

75

75

75

75

75

48

18

33

легковой автомобиль от 250

150

150

150

150

150

150

150

91

36

65

мотоциклы от 20

7

10

6

10

9

3

4,6

3

2

3

мотоциклы 20–35

15

20

12

20

18

7

7,7

6

5

6

мотоциклы от 35

50

30

30

50

27

30

50

12

12

13

Опять данные по некоторым регионам (областям) сведены в таблицу. Собственно повышающие коэффициенты могут быть начислены еще исходя из статьи 362 НК РФ пункта 2. Этот пункт учитывает «налог на роскошь», то есть на дорогие машины. Цитируем:
Исчисление суммы налога производится с учетом повышающего коэффициента:

1,1 - в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 3 лет;
2 - в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 5 миллионов до 10 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 5 лет;
3 - в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 10 миллионов до 15 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 10 лет;
3 - в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 15 миллионов рублей, с года выпуска которых прошло не более 20 лет.

 Так что даже уже на Land Cruiser вполне может дополнительно браться повышающий коэффициент за роскошь. Цены в этом случае берутся среднерыночные, если так можно сказать. Изменения были введены в 2013 году, когда в стране настал очередной кризис несостоявшегося благополучия населения.  Ну да собственно хватит о налогах, так понятно «откуда растут ноги». Пора уже сказать пару слов по существу темы нашей статьи. Как же можно не платить или хотя бы снизить транспортный налог за машину?

Для кого предусмотрены льготы по транспортному налогу на машину

Начать стоит с обращения к статье 356 НК РФ, где написано о льготах по транспортному налогу:
При установлении налога законами субъектов Российской Федерации могут также предусматриваться налоговые льготы и основания для их использования налогоплательщиком.
Так кто эти льготники? А собственно все те, кто прописан в местных документах упоминающих о льготах для данной группы граждан. Обычно это документ – закон о транспортном налоге такой-то области… Скажем Закон города Москвы «О транспортном налоге». То есть у нас в стране для физических лиц существует абсолютно разные льготы по транспортному налогу в разных регионах и областях. Нельзя говорить о единых льготах наверняка, но общепринятые группы мы все же перечислим. Так согласно Закона города Москвы «О транспортном налоге» к ним относятся (физические лица):

- Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней, - за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
- ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой Отечественной войны - за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
- ветераны боевых действий, инвалиды боевых действий - за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
- инвалиды I и II групп - за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
- бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны, - за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
- один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида - за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
- лица, имеющие автомобили легковые с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (до 51,49 кВт) включительно, - за одно транспортное средство указанной категории, зарегистрированное на этих лиц;
- один из родителей (усыновителей) в многодетной семье - за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
- физические лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации от 15 мая 1991 года N 1244-I "О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС"… - за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
- физические лица, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах, - за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
- физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику, - за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий.
- один из опекунов инвалида с детства, признанного судом недееспособным, - за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанной категории.

Как не платить или сэкономить на транспортном налоге

Собственно тема нашей статьи и была о том, как сэкономить на налоге, а мы уже «прошлись» по всему подряд! Но все еще не сказали о том, как сэкономить… Собственно все то, о чем мы говорили, это и была столь важная информация, чтобы человеку думающему понять, что именно влияет на формирование налога и как сделать так, чтобы налог был минимальный, в случае владения ТС. То есть покупая машину мы берем на себя ответственность не только по ее содержанию, ремонту, хранению, но и по налогом, который к нам придут уже в следующем году, после покупки.

 Так вот, сэкономить на них можно лишь прописавшись в областях где налоги минимальные, то есть в Чечне скажем или Дагестане, стать льготником, чего бы мы вам не советовали или переписав машину на такого льготника, если вы ему доверяете.

Собственно эти рекомендации и можно считать главным и основными во всей статье!

Что будет если не платить транспортный налог

 Собственно в этом случае ничего хорошего для налогоплательщика не будет. Во-первых, ему придет письмо о том, что налоговая собирается подать на него в суд. А вот после суда, где навряд ли выиграет налогоплательщик, возможна даже уголовная ответственность и штраф плюс 20% от той суммы, которая не была выплачена. Само собой плюс сам налог и пени по нему!
 Нам же осталось лишь сказать, что на настоящий момент по нашему мнению начисление налогов это какой-то абсурд. Ведь старенький внедорожник может выйти по налогу дороже грузовика, при этом его рыночная стоимость и незначительный ущерб дорогам по сравнению с тем же грузовиком на лицо! Ну и наше государство ни коим образом не волнует пробег, машина может стоять хоть весь год, при этом нет никакой возможности получить «налоговые каникулы» хотя бы на время. Все это весьма прискорбно, так как в очередной раз лишь подтверждает лицемерие власти, которая каждый раз лишь обещает «играть по-честному».

Комментарии  

#3 Владимиру 08.08.2018 08:17
Полностью согласен с вами Владимир, регион по качеству дорог отстающий, при этом по транспортному один из самых высоких. Очень несправедливая политика в регионе!!! Кстати точно такое же можно сказать и по налогу на имущество в Курганской области! А если учесть камеры фиксации за стоп-линию, то плеваться хочется, причем в лицо тем, кто поддерживает и создает такие условия
#2 Владимир 08.08.2018 05:34
Транспортный налог-это обираловка автолюбителей, у нас Курганской обл.такой же налог как и Москве, а где у нас дороги их практически нет-ямы да ухабы. Пенсионеры платят 70% налога у кого автомобиль до100л.с. У кого 110 л.с. платят все 100% Уберите у пенсионеров 100л.с. а платить за л.с. что выше, т.е 140л.с.минус 100 платить за 40 и т.д.
#1 Антон 25.03.2018 17:03
Очень большие налоги, на фоне нынешней экономической ситуации